3.3.2.3 Wat heeft het gekost per HP?
In onderstaande tabel is de afwijking tussen de gewijzigde begroting en de realisatie (rekening) over 2025 per hoofdproduct weergegeven.
Overzicht per hoofdproduct |
|---|
(bedragen x 1.000/ - = negatief saldo) | |||||||||
Specificatie per Hoofdproduct | Begroting na wijzigingen | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | ||||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | ||
615 | Onderwijs / arbeidsmarkt | 780 | 3.742 | -2.962 | 1.070 | 2.873 | -1.803 | 1.159 | V |
Totaal saldo baten en lasten | 780 | 3.742 | -2.962 | 1.070 | 2.873 | -1.803 | 1.159 | V | |
Begroting na wijzigingen ontrekking | Begroting na wijzigingen storting | Begroting na wijziging | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | |||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | ||
615 | Onderwijs / arbeidsmarkt | 1.550 | 650 | 900 | 700 | 1.043 | -343 | -1.243 | N |
Totaal mutaties reserves | 1.550 | 650 | 900 | 700 | 1.043 | -343 | -1.243 | N | |
Saldo TH3.2 Onderwijs / arbeidsmarkt | 2.330 | 4.392 | -2.062 | 1.770 | 3.916 | -2.146 | -84 | N | |
Toelichting per hoofdproduct |
|---|
Toelichting afwijking hoofdproduct 615 Onderwijs / arbeidsmarkt
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 970.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de lasten € 869.000 lager zijn dan begroot. Het voordeel aan de lastenkant wordt met name veroorzaakt doordat wij het impulsbudget arbeidsmarktregio middelen vanuit de meicirculaire 2025 niet volledig hebben uitgegeven in het eerste begrotingsjaar van Werkcentrum Helmond-De Peel. De reden waarom het niet volledig is uitgegeven, komt doordat niet alle begrote capaciteit is ingezet en een deel van de kosten incidenteel extern gefinancierd is. Hierin was in de begroting geen rekening gehouden. Dit betreft een positief saldo van € 520.000. Daarnaast leverde het onderdeel Actieplan Arbeidsmarkt een voordeel op van circa € 140.000. Dit komt omdat in voorgaande boekjaren te veel cofinanciering is ingezet in de subsidieperiode. De vaststelling heeft plaatsgevonden, waardoor het restant subsidiebedrag als voordeel terechtkomt op dit hoofdproduct. Aangezien er een egalisatiereserve regionale arbeidsmarktmiddelen is, worden zowel de voor- als nadelen met deze reserve verrekend. Het positieve saldo wordt daarom toegevoegd aan deze reserve.
Toelichting afwijking verrekening met de reserves hoofdproduct 615 Onderwijs / arbeidsmarkt
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 1,234 miljoen. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door hogere lasten van € 393.000 en anderzijds een nadeel aan de baten kant van € 850.000. Het nadeel aan de lastenkant houdt verband met een hogere toevoeging aan de egalisatiereserve regionale arbeidsmarktmiddelen als gevolg van het positieve resultaat. Tegelijkertijd heeft dit gevolgen voor de baten kant. Vanuit de reserve regionale arbeidsmarktmiddelen was een onttrekking geraamd, maar vanwege het positieve resultaat heeft deze niet plaatsgevonden. Hierdoor is een nadeel aan de baten kant ontstaan.