3.1.1.3 Wat heeft het gekost per HP?
In onderstaande tabel is de afwijking tussen de gewijzigde begroting en de realisatie (rekening) over 2025 per hoofdproduct weergegeven.
Overzicht per hoofdproduct |
|---|
(bedragen x 1.000/ - = negatief saldo) | |||||||||
Specificatie per Hoofdproduct | Begroting na wijzigingen | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | ||||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | ||
640 | Sociale Netwerken | 0 | 6.718 | -6.718 | 436 | 6.400 | -5.964 | 754 | V |
642 | Basisvoorzieningen accommodaties | 1.528 | 2.586 | -1.058 | 1.617 | 3.102 | -1.485 | -428 | N |
674 | Maatschappelijke ondersteuning | 433 | 2.283 | -1.850 | 1.179 | 3.131 | -1.952 | -102 | N |
675 | Specialistische ondersteuning | 170 | 7.033 | -6.864 | 132 | 3.957 | -3.826 | 3.038 | V |
677 | Sociaal innovatief fonds | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | V |
690 | Wmo individuele voorzieningen | 483 | 5.061 | -4.578 | 179 | 5.301 | -5.122 | -544 | N |
695 | Wmo persoonlijke ondersteuning | 970 | 39.366 | -38.395 | 1.159 | 39.489 | -38.331 | 65 | V |
720 | Lijkbezorging | 0 | 10 | -10 | 8 | 27 | -19 | -9 | N |
Totaal saldo baten en lasten | 3.584 | 63.057 | -59.472 | 4.710 | 61.409 | -56.699 | 2.773 | V | |
Begroting na wijzigingen ontrekking | Begroting na wijzigingen storting | Begroting na wijzigingen | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | |||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | ||
640 | Sociale Netwerken | 0 | 0 | 0 | 0 | 754 | -754 | -754 | N |
642 | Basisvoorzieningen accommodaties | 22 | 0 | 22 | 450 | 0 | 450 | 428 | V |
674 | Maatschappelijke ondersteuning | 120 | 0 | 120 | 196 | 0 | 196 | 76 | V |
675 | Specialistische ondersteuning | 0 | 0 | 0 | 122 | 3.038 | -2.915 | -2.915 | N |
690 | Wmo individuele voorzieningen | 1.000 | 0 | 1.000 | 1.544 | 0 | 1.544 | 544 | V |
695 | Wmo persoonlijke ondersteuning | 0 | 5.000 | -5.000 | 0 | 5.065 | -5.065 | -65 | N |
Totaal mutaties reserves | 1.142 | 5.000 | -3.858 | 2.312 | 8.856 | -6.544 | -2.686 | N | |
Saldo TH1.1 Zorg en Welzijn | 4.726 | 68.057 | -63.330 | 7.022 | 70.265 | -63.244 | 87 | V | |
Toelichting per hoofdproduct |
|---|
Toelichting afwijking hoofdproduct 640 Sociale Netwerken
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 754.000. Dit wordt veroorzaakt doordat de lasten
€ 318.000 lager zijn dan begroot en de baten € 436.000 hoger zijn dan begroot. Het voordeel op de lasten wordt met name veroorzaakt doordat bij de 2e Berap besloten is om het subsidieplafond centraal te boeken. Hier is de realisatie op onderdelen niet volledig op aangepast.
Het voordeel aan de batenkant is als volgt te verklaren. Er zijn kosten geboekt voor het onderdeel mantelzorg en gemeenschapsopbouw (€ 350.000). Voor deze gemaakte kosten ontvangen wij als gemeente een Specifieke Uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (SPUK GALA) vanuit het Rijk. Ook hebben wij kosten voor interne capaciteit (ca. € 100.000) die aan de SPUK GALA zijn besteed, ten gunste gebracht van dit hoofdproduct. Aangezien deze posten niet zijn begroot, levert dit een voordeel op aan de batenkant.
Toelichting afwijking hoofdproduct 642 Basisvoorzieningen Accommodaties
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 428.000. Dit wordt veroorzaakt doordat de lasten
€ 516.000 hoger zijn dan begroot en de baten € 88.000 hoger zijn dan begroot.
Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er meer onderhoudskosten voor deze accommodaties gemaakt zijn waarbij de dekking op een ander hoofdproduct verantwoord wordt.
Toelichting afwijking hoofdproduct 674 Maatschappelijke Ondersteuning
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 102.000. Dit wordt veroorzaakt doordat de lasten
€ 848.000 hoger zijn dan begroot en de baten € 746.000 hoger zijn dan begroot.
De hogere baten zijn het gevolg van hogere baten vanuit de SPUK GALA en Integraal Zorgakkoord (IZA). Daar tegenover staan hogere lasten voor de SPUK GALA en IZA voor eenzelfde bedrag van
€ 767.000.
Toelichting afwijking hoofdproduct 675 Specialistische Ondersteuning
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 3,038 miljoen. Dit wordt veroorzaakt doordat de lasten € 3,076 miljoen lager zijn dan begroot en de baten € 38.000 lager zijn dan begroot.
Dit wordt met name veroorzaakt doordat de bijdragen voor Veilig Thuis en bijdragen derden (DVO Eindhoven, Centrum voor Seksueel Geweld) abusievelijk op diverse andere hoofdproducten zijn verantwoord.
Toelichting afwijking hoofdproduct 690 WMO Individuele Voorzieningen
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 544.000. Dit wordt veroorzaakt doordat de lasten
€ 240.000 hoger zijn dan begroot en de baten € 304.000 lager dan begroot.
Op de individuele voorzieningen (rolstoelen, scootmobielen e.d.) hebben we € 280.000 meer kosten gemaakt dan begroot, op het post collectief vervoer is dit € 241.000. Deze toename in de kosten komt door de vergrijzing waarop onze begroting nog niet is aangepast. Dit is ons bekend en dit wordt in 2026 verder uitgewerkt.
Toelichting verrekening met reserves op het onderdeel Zorg en Welzijn
Volgens besluitvorming zijn de resultaten (zowel positief als negatief) op het onderdeel Zorg en Welzijn verrekend met de egalisatiereserve Sociaal Domein. Per saldo is € 2,66 miljoen toegevoegd aan de reserve Sociaal Domein.