3.2.4.3 Wat heeft het gekost per HP?
In onderstaande tabel is de afwijking tussen de gewijzigde begroting en de realisatie (rekening) over 2025 per hoofdproduct weergegeven.
Overzicht per hoofdproduct |
|---|
(bedragen x 1.000/ - = negatief saldo) | |||||||||
Specificatie per Hoofdproduct | Begroting na wijzigingen | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | ||||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | ||
370 | Energie opwekken | 5 | 18 | -13 | 0 | 4 | -4 | 10 | V |
780 | Milieubeheer | 2.337 | 6.112 | -3.775 | 3.726 | 5.730 | -2.004 | 1.771 | V |
Totaal saldo baten en lasten | 2.343 | 6.131 | -3.788 | 3.726 | 5.733 | -2.007 | 1.781 | V | |
Begroting na wijzigingen ontrekking | Begroting na wijzigingen storting | Begroting na wijziging | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | |||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | ||
780 | Milieubeheer | 999 | 289 | 710 | 510 | 289 | 221 | -489 | N |
Totaal mutaties reserves | 999 | 289 | 710 | 510 | 289 | 221 | -489 | N | |
Saldo TH2.4 Klimaat & Energie / Gezonde leefomgeving | 3.341 | 6.419 | -3.078 | 4.236 | 6.022 | -1.786 | 1.292 | V | |
Toelichting per hoofdproduct |
|---|
Toelichting afwijking hoofdproduct 780 Milieubeheer
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 1,771 miljoen. Dit wordt veroorzaakt doordat de lasten € 383.000 lager zijn dan begroot en de baten € 1,388 miljoen hoger zijn dan begroot.
Het voordeel op de baten zijn het gevolg van hogere subsidieopbrengsten met betrekking tot de subsidieregeling tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). Naar aanleiding van een aanvullende analyse is gebleken dat meer kosten voor subsidie in aanmerking komen dan eerder was voorzien. Als gevolg hiervan zijn met terugwerkende kracht subsidiabele kosten over de jaren 2023 en 2024 verantwoord wat resulteert in een incidenteel voordeel van € 1,384 miljoen. Verder wordt het saldo veroorzaakt door lagere l asten op de reserve Versnellingsagenda omdat het opstellen van het warmteprogramma is doorgeschoven naar 2026, de kosten voor de klimaatmissie minder hoog zijn dan verwacht en een aantal kosten ten laste van de CDOKE-middelen is gebracht groot € 291.000. Daarnaast is de pilot energiearmoede is doorgeschoven naar 2026 in verband met prioritering op de isolatie-aanpak € 197.000.
Toelichting afwijking onttrekking met de reserves hoofdproduct 780 Milieubeheer
Dit hoofdproduct heeft een nadelig saldo van € 489.000. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door twee onttrekkingen aan reserves welke niet (volledig) zijn gerealiseerd. De reserve energiearmoede duurzaamheid van € 260.000 is niet volledig gerealiseerd en de onttrekking van
€ 522.000 aan de reserve versnellingsagenda duurzaamheid is niet volledig gerealiseerd. De lagere onttrekkingen zijn het gevolg van het doorschuiven van activiteiten. Zie afwijking hoofdproduct 780 Milieubeheer voor de toelichting.