3.1.2.3 Wat heeft het gekost per HP?
In onderstaande tabel is de afwijking tussen de gewijzigde begroting en de realisatie (rekening) over 2025 per hoofdproduct weergegeven.
Overzicht per hoofdproduct |
|---|
(bedragen x 1.000/ - = negatief saldo) | |||||||||
Specificatie per Hoofdproduct | Begroting na wijzigingen | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | ||||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | ||
602 | Uitvoering uitkeringsregelingen | 52.112 | 66.326 | -14.214 | 53.518 | 67.751 | -14.233 | -18 | N |
603 | Bijzondere bijstand | 1.835 | 10.524 | -8.689 | 2.512 | 9.915 | -7.403 | 1.286 | V |
604 | Schulddienstverlening | 0 | 2.387 | -2.387 | 589 | 2.529 | -1.940 | 447 | V |
618 | Werkgelegenheidsbeleid | 0 | 18.017 | -18.017 | 0 | 17.664 | -17.664 | 353 | V |
619 | Minima beleid | 10 | 1.427 | -1.418 | 8 | 1.225 | -1.218 | 200 | V |
621 | Participatie | 747 | 7.235 | -6.488 | 3.052 | 8.448 | -5.397 | 1.091 | V |
Totaal saldo baten en lasten | 54.703 | 105.916 | -51.213 | 59.678 | 107.532 | -47.854 | 3.359 | V | |
Begroting na wijzigingen ontrekking | Begroting na wijzigingen storting | Begroting na wijziging | Rekeningen | Realisatie t.o.v. Begroting | |||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Saldo | V/N | ||
602 | Uitvoering uitkeringsregelingen | 0 | 737 | -737 | 18 | 737 | -718 | 18 | V |
603 | Bijzondere bijstand | 219 | 0 | 219 | 319 | 634 | -315 | -534 | N |
604 | Schulddienstverlening | 0 | 0 | 0 | 0 | 319 | -319 | -319 | N |
618 | Werkgelegenheidsbeleid | 0 | 0 | 0 | 0 | 353 | -353 | -353 | N |
619 | Minima beleid | 0 | 0 | 0 | 0 | 200 | -200 | -200 | N |
621 | Participatie | 900 | 0 | 900 | 881 | 641 | 239 | -661 | N |
Totaal mutaties reserves | 1.119 | 737 | 382 | 1.218 | 2.884 | -1.666 | -2.048 | N | |
Saldo TH1.2 Werk en inkomen | 55.822 | 106.653 | -50.831 | 60.895 | 110.416 | -49.521 | 1.310 | V | |
Toelichting per hoofdproduct |
|---|
Toelichting afwijking hoofdproduct 603 Bijzondere Bijstand
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 1,286 miljoen. Dit saldo wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de lasten € 609.000 lager zijn dan begroot en de baten € 677.000 hoger zijn dan begroot. De afwijking op de lasten is te verklaren doordat er ca. € 300.000 minder is uitgegeven op de bijzondere bijstand. Ook is er € 300.000 minder uitgegeven op de Collectieve Aanvullende Verzekering (CAV). Dit voordeel is te verklaren doordat er nog steeds onvoldoende bekendheid van de bijstandsregelingen is bij zowel de inwoners als de partners in de stad. De afwijking op de baten komt doordat er een vordering is opgenomen in verband met het faillissement van Groupcard in 2025 van € 652.000. Hier tegenover staat een voorziening voor dubieuze debiteuren die als last is opgenomen in programma 5.
Toelichting afwijking hoofdproduct 604 Schulddienstverlening
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 447.000. Het saldo wordt veroorzaakt doordat de lasten € 142.000 hoger zijn dan begroot en de baten € 589.000 hoger zijn dan begroot.
Eind 2025 hebben we vanuit het Rijk een specifieke uitkering ontvangen van € 589.000 in verband met de toeslagenproblematiek voor kinderopvang. Omdat deze uitkering pas laat in het jaar is ontvangen, hebben we de begroting hier bij de 2e berap niet meer op aan kunnen passen.
Toelichting afwijking hoofdproduct 618 Werkgelegenheidsbeleid
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 353.000. Het saldo wordt veroorzaakt doordat de lasten lager zijn dan begroot. Deze afwijking is te verklaren doordat een deel van de subsidie voor het Stadsleerbedrijf op dit product is begroot, maar op hoofdproduct 640 is uitbetaald.
Toelichting afwijking hoofdproduct 619 Minimabeleid
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 200.000. Het saldo wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de lasten lager zijn dan begroot. Dit komt doordat er in 2025 minder kwijtschelding is verleend dan gebudgetteerd. Ook hier speelt waarschijnlijk de onbekendheid van de regeling een rol.
Toelichting afwijking HP621 Participatie
Dit hoofdproduct heeft een voordelig saldo van € 1,091 miljoen. Dit wordt veroorzaakt doordat de lasten € 1,213 miljoen hoger zijn dan begroot en de baten € 2,304 miljoen hoger zijn dan begroot.
Onder dit hoofdproduct worden de uitgaven voor inburgering en volwasseneneducatie verantwoordt. Bij de bestuursrapportage is de begroting zowel aan de batenkant als aan de lastenkant, niet aangepast op het verwachte saldo van realisatie. Het overschot op dit hoofdproduct is te verklaren doordat er minder uitgaven zijn gedaan op inburgering (ca. € 800.000). Dit komt doordat er minder personeel is ingezet vanuit de gemeente. En, omdat er een lange wachttijd zit op het huisvesten van de statushouders, zitten veel mensen nog in de wachtstand vanuit het COA. Hierdoor hebben we de kosten voor o.a. onderwijs, huisvesting en inburgeringstrajecten niet gemaakt.
Voorgesteld wordt om vanuit het overschot op laaggeletterdheid via de resultaatbestemming
€ 137.000 over te hevelen naar 2026 ten behoeve van de verdere uitwerking van het regionaal plan. Ook wordt voorgesteld om via resultaatbestemming een bedrag van € 313.000 vanuit de overschotten inburgering over te hevelen naar 2026 wat wordt ingezet voor de pilot startbanen.
Toelichting verrekening met reserves op het onderdeel Werk en Inkomen
Volgens besluitvorming zijn de resultaten (zowel positief als negatief) op het onderdeel Werk en Inkomen verrekend met de egalisatiereserve Sociaal Domein. Per saldo is € 2,029 miljoen toegevoegd aan de reserve Sociaal Domein.